鎢制品出口信用證實踐操作解析

信用證實踐操作詳解

爲規範使用鎢制品出口信用證，並爲糾紛仲裁提供依據，國際商會制定了《跟單信用證統壹慣例（1993年修訂）》即國際商會500號出版物，行業習慣稱爲《UCP500》。所以不少信用證上都會附注“本證根據《UCP500》辦理”或類似字句。（《UCP500》中文版的詳細內容可見本書的最後壹部分。）

壹份信用證可能牽涉到的當事人有：

（1）開證申請人（Applicant）。向銀行申請開立信用證的人。

（2）開證行（Opening/Issuing Bank）。接受開證申請人的委托開立信用證的銀行，它承擔保證付款的責任。

（3）通知行（Advising/Notifying Bank）。指受開證行的委托，將信用證轉交出口人的銀行，它只證明鎢制品出口信用證的真實性，不承擔其他義務。

（4）受益人（Beneficiary）。指信用證上所指定的有權使用該證的人，即出口人或實際供貨人。

（5）議付銀行（Negotiating Bank）。指願意賣入受益人交來跟單彙票的銀行。

（6）付款銀行（Paying/Drawee Bank）。信用證上指定付款的銀行，在多數情況下，付款行就是開證行。

理論上信用證的壹般程序是：

（1）開證申請人根據合同填寫申請書並交納押金或提供其他保證，請開證行開證。

（2）開證行根據申請書內容，向受益人開出信用證並寄交出口人所在地通知行。

（3）通知行核對印鑒無誤後，將鎢制品出口信用證交受益人。

（4）受益人審核信用證內容與合同規定相符後，按信用證規定裝運貨物、備妥單據並開出彙票，在信用證有效期內，送議付行議付。

（5）議付行按信用證條款審核單據無誤後，把貨款墊付給受益人。

（6）議付行將彙票和貨運單據寄開證行或其特定的付款行索償。

（7）開證行核對單據無誤後，付款給議付行。

（8）開證行通知開證人付款贖單。

而實際操作中，壹般的過程是：

准備操作鎢制品出口信用證的時候，把妳的開戶銀行的名稱、地址、SWIFT代碼等資料（告知妳的開戶銀行，准備操作信用證，銀行就會把這些資料完整提供給妳）告訴客戶。客戶的開證行會按照這個資料把信用證開出到妳的銀行。妳的銀行收到信用證以後會及時通知妳，妳可以去領回原件，也可以領完整的複印件而將原件放在銀行保管。根據信用證准備貨物、運輸並整理好全套信用證上規定的單證，在信用證規定的時限內把全套單證交給妳的銀行，妳的銀行會事先審核壹遍，發現有錯誤就提醒妳修改。修改不了的就征詢妳的意見，是否“不符點”交單（關于類似情況的應對處理，我們下面還要詳細談到）。如果審核無誤的就轉交給國外開證行。通常壹周以內開證行就可以收到這套單證，壹般在7個工作日會審核單證，認可無誤後即通知妳的客戶付款並取走單證----即術語“贖單”。加上國外付款抵達國內銀行帳戶的時間，如無意外，從妳交單銀行到貨款，大約3周時間。因爲有銀行信用做保障，如果單證沒有問題的話，客戶是無權拒絕付款贖單的。可如果有不符點就麻煩了，銀行多半會征詢客戶，是否贖單就看客戶的意願了。雖然理論上，對壹些無關緊要的不符點，應該不構成拒付（拒絕付款贖單），但畢竟是客戶的銀行，願意維護客戶的利益，如客戶堅持拒付，銀行也會順水推舟的。同樣地，理論上是可以與銀行交涉，討論不符點是否嚴重到足以構成拒付，但實際上這是個扯皮的事情，除非下決心打官司，否則難有效果。信用證開出來之前，作爲受益人，壹定要與申請人----也就是客戶預先商量好條款，特別是單證要求方面的條款。雖然說鎢制品出口信用證開出後，發現不妥還可以提請銀行修改，但因爲修改也需至少幾十美金的手續費，客戶壹般都不大樂意，彼此麻煩還可能傷和氣。所以，信用證的審核工作應該在申請前就著手。但是，如果發現開出的信用證出現問題條款，就壹定要及時修改，哪怕答應客戶修改手續費由我方承擔。不要輕易不符點交單，也不要輕易相信客戶“接受不符點”的單方承諾。因爲信用證是銀行開出來的，銀行承擔責任。即使客戶對妳承諾了，銀行沒有得到客戶確認，也沒有用。特別是碰到信譽不佳的客戶，如果預先知道將産生不符點，在裝運出港後，會故意刁難，借機壓價，而出口商則處于被動地位。初次接觸信用，往往會被密密碼碼的條款弄暈了。其實這其中有個決竅。目前信用證的開證和通知方式，都采用SWIFT形式發出。

SWIFT 是環球銀行財務電訊協會（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）縮寫。該協會爲銀行提供電訊業務，並爲銀行編制了惟壹的識別代碼SWIFT CODE。通過SWIFT電訊服務，銀行間可以安全迅速地進行金融業務。SWIFT開立信用證采用固定格式MT700，該格式按照條款內容的性質分門別類，並且以特定的格式書寫：條款屬性編號+條款+條款內容。例如：

44C LATEST DATE OF SHIPMENT15SEP2005

即：44C最後裝船期2005年9月15日

讓我們來看壹個鎢制品出口信用證常見的格式：

LETTER OF CREDIT：40A: form of documentary credit IRREVOCABLE:20: documentary credit number764351:31C: date of issue12TH AUG. 2005:31D: date of expiry 30TH SEP.2005

Place of expiryCHINA:51A: applicant bank

HONGKONG AND SHANGHAI BANKCORP

:50: applicant KINGHOME TRADE CO.,LTD

23567DOMINGGO RD. COWCITY CAUSA TEL:467 897623

:59: beneficiary SHANGHAI DACHANGHANG CO.,LTD

18/F INGMAO BUILING NO.88 XUJIAHU RD SHANGHAI TEL86 21 88821903

:32B: currency code, amount

USD6200.00:41D: available. With… by…

ANY BANK FOR NEGOTITAON

:42C: drafts…at…

SIGHT

:43P: partial shipment allowed

43T: transshipment allowed

:44: loading on boardSHANGH

:44B: for transportatior to…

ROTTERDAM

:44C: latest date on shipment

20TH.SEP.2005

:45A: description of goods and/or sercices

GLASS CANDLEHDLADER ITEM NO.025 100PCS

Packed IN 8 CTNS

:46A: documents required

●IN THREEFOLD UNLESS OTHERWSE SPECIED:

●SIGNED COMERCIAL INVOICE 3 FOLD

●INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE,ENDORSED IN BLANK,COVERING ALL RISKS AND WAR RISKS

●FULL SET CLEAN ON BOARD BILL(S) OF LADING MADE OUT OUR ORDER AND ENDORSED IN BLANK, MARKED FREIGHT PREPAID

AND NOTFYING APPLICANT

●PACKING LIST

:47A: additional conditions

SHORT PORMABLANK BACK B/L IS NOT ACCEPTABLE

:71B: charges

ALL BANKING CHARGES OUTSIDE THE OFENING BANK ARE FOR BENEFICALARYS ACCOUNT

:48: period for presentation
ALL DOCUMENT MUST BE PRESEBTED WITHIN 10 DAYS AFTER DATE OF ISSUANCE OF THE B/L, BUT WITHIN THE VALIDITY OF
THIS L/C VALIPITY OF THIS L/C

:49: confirmation instruction;

WITHOUT

所以，通過鎢制品出口信用證頁面左側的條款編號，就可以迅速識別和查詢條款內容。比如看到編號爲71B的條款，就知道是說明銀行手續費劃分承擔的；而如果要查看信用證的最後交貨裝船期，只需直接查找44C即可。通過條款編號來識別，是初學者審核信用證的好辦法。

下列是與受益人相關的條款列表。這些條款會根據需要選用在信用證中。此外還有些條款，是銀行間內部聯系所用，與受益人無直接關系，初學者不必深究。條款編號條款屬性

20 DOCUMENTARY CREDIT HUMBER（信用證號碼）

23 REFERENCE TO PRE-ADVICE（預先通知號碼）

27 SEQUENCE OF TOTAL（電文頁次）

31C DATE OF ISSUE（開證日期）如果這項沒有填表，則開證日期爲電文的發送日期。

31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用證有效期和有效地點）該日期爲最後交單的日期

32B CURRENCY CODE， AMOUNT（信用證結算的貨幣和金額）精英出口論壇 http://bbs.cnexp.net

39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用證金額上下浮動允許的最大範圍）該項目的表達方法較爲特殊，數值表示百分比的數值，如：5/5，表示上下浮動最大爲5%。

39B MAXIMUN CREDIT AMOUNT（信用證最大限制金額）