鎢制品外貿退稅流程

第壹步、退稅申報數據錄入

包括〈基礎數據采集〉中的〈進貨明細申報數據錄入〉和〈外貿明細申報數據錄入〉。

1、進貨明細申報數據錄入字段規則：

關聯號：將最小壹筆業務(即對應的專用發票、稅票、報關單、核銷單不能分割)編壹個關聯號，關聯號爲10位：

第1位爲貿易性質，壹般貿易爲"1"，進料加工爲"2"

第2—3位爲申報年份後兩位，如2005年應爲"05"

第4—5位爲申報月份，如1月份應爲"01"

第6—8位爲申報單證的冊號，如第2冊應爲"002"

第9—10爲流水號，每冊均由"01"起

每壹冊退稅單裏可包含多個關聯號，每個關聯號對應專用發票、稅票、報關單、外貿發票和核銷單必須壹起裝訂，企業申報時必須在每筆業務第壹份報關單的右上角用鉛筆注明對應的流水號;在申報表的"編號"欄填寫本冊的關聯號前1—8位，在封面"編號"欄注明本冊關聯號(10位)的起止號。

根據外貿退稅電子申報指南2003版：第1—2位爲申報年份後兩位，如2005年應爲"05"

第3—4位爲申報月份，如1月份應爲"01"

第5—6位爲部門號，不分部門核算爲"00"

第7—10爲流水號

稅種：V增值稅;C消費稅

申報批次：當月申報的次數。

進貨憑證號：增值稅專用發票號碼(18位，包左上角10位和右上角8位)。

供貨方納稅號：供貨企業的稅務登記證號碼。

發票開票日期：增值稅專用發票開具日期。

商品代碼：商品對應的海關商品代碼，必須與對應報關單上的商品編號壹致。

專用稅票號：錄入稅收(鎢制品外貿專用)繳款書右上角號碼，錄入規則祥見附件。屬于消費稅才錄入此項，否則不需錄入。(外貿專用稅票，在04年開始已經取消了，因爲稅務系統聯網了，不再有紙質的外貿專用稅票，只有增值稅票)

2、外貿明細申報數據錄入字段規則：

關聯號：同壹筆業務中與進貨明細數據錄入相對應且必須壹致

申報批次：申報的次數。

外貿發票號：外貿發票號碼，若對應多張外貿發票，只需錄入壹張外貿發票的號碼。

報關單號碼：外貿報關單右上角號碼(9位)+0+項號(2位)，同壹張報關單上有多條信息的，必須逐條信息錄入，不能彙總錄入。

外貿日期：外貿報關單上的外貿日期

美元離岸價：報關單上的總價，非美元幣制必須折成美元價錄入。

核銷單號：外貿報關單所對應外貿收彙核銷單的號碼

商品代碼：報關單上的商品編號

代理證明號：屬委托代理外貿申報退稅的，在此欄錄入代理外貿證明號碼，且報關單號碼欄不用錄入內容，否則，此欄爲空。

第二步、退稅申報數據審核

1、進入"基礎數據采集—〉進貨明細申報數據錄入"，按〈審核認可〉鍵，出現如下畫面：

根據實際需要，設置條件，按確定。

2、進入"基礎數據采集—〉外貿明細申報數據錄入"，按〈審核認可〉鍵，出現如下畫面：

根據實際需要，設置條件，按確定。

第三步、退稅申報數據檢查

1、數據加工處理—〉進貨外貿數量關聯檢查，如下圖，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下壹步操作。

若有W或E，則數據檢查不通過，需再檢查錄入數據的准確性。

需要修改數據，先執行第二步中的第1、2點的取消標志操作，待修改且檢查完畢後，重新執行第二步。

2、數據加工處理—〉換彙成本檢查，若檢查通過，點擊關閉，　進入下壹步操作。

3、數據加工處理—〉預申報數據壹致性檢查。

第四步、預申報

數據加工處理—〉生成預申報數據，輸入本次申報最大的

聯號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關閉後提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑爲A，選擇"本地申報"，點擊確定，預申報完成。

預申報無疑點或將疑點調整後，才可以進行正式申報。

第五步、正式申報

1、預審反饋處理—〉確認正式申報數據，顯示文本查看器，關閉後提示"確定本次預申報數據轉爲正式申報數據嗎(YN)"，點擊是，提示數據已轉入正式申報。

2、打印退稅進貨、申報明細表

A、進貨明細申報數據的打印

退稅正式申報—〉查詢本次申報數據—〉進貨明細申報數據查詢，　按打印鍵，出現如下畫面：　報表預覽是將已設置好的報表格式顯示出來。

打印報表是將已設置好的報表打印出來。

若需對報表格式進行設置，選中報表設置，出現如下畫面：　可打印字段：表示可輸出到打印機打印的字段，可在裏面選擇所需要打印的字段。

所選擇字段：所選中的字段按順序將在報表中打印出來。需打印的字段：關聯號、申報批次、序號、進貨憑證號、商品代碼、商品名稱、數量、計稅金額、征收率、退稅率、可退稅額。

選擇字段的方法：選中某壹字段(變成藍色)，點擊》《　進行選擇。

選中上圖左下角的報表設置，出現如下畫面：

企業根據自己需要，選中所需的打印設置，按確定鍵，再按生成報表，所需要的報表已經生成。可選擇報表預覽和打印報表進行操作。

導出數據功能：將需打印的報表不直接輸出到打印機，按EXECL格式輸出，企業可根據實際調整報表格式。

B、外貿明細申報數據的打印

參考A的方法,包括：關聯號、申報批次、序號、外貿發票號、報關單號、核銷單號、商品代碼、商品名稱、外貿數量、美元離岸價。

3、退稅正式申報—〉查詢本次申報數據—〉退稅彙總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統自動生成退稅彙總申報表，核對各項數據無誤後，點擊保存，退出。

4、退稅正式申報—〉生成退稅申報軟盤，選擇"本地申報"，輸入路徑，點擊確定，正式申報完成。　到此，已完成退稅電子數據的正式申報，企業辦稅人員將正式申報的軟盤和有關退稅申報資料上報到國稅主管分局。

外貿企業申請外貿退稅必須提供下列憑證資料：

1、鎢制品外貿退(免)稅申報表(壹式5份);

2、鎢制品外貿報關單(外貿退稅專用);

3、外貿收彙核銷單(外貿退稅專用);

4、外貿商品銷售發票;

5、增值稅專用發票及稅收(鎢制品外貿專用)繳款書;

6、外貿退稅鎢制品進貨憑證申報明細表;

7、外貿退稅鎢制品退稅申報明細表;

8、增值稅專用發票認證結果通知書及清單;