鎢制品外貿退稅申報的單證要求

退增值稅使用軟盤數據庫申報時，壹般外貿業務的增值稅進貨憑證的錄入單證爲增值稅專用繳款書(增值稅專用稅票)，增值考試大論壇稅發票作爲輔助審核憑證隨單據申報，其錄入要求如下：

企業代碼(十位海關代碼)、企業名稱(輸入企業代碼後，系統自動顯示)、關聯號(暫不填)、部門代碼(若企業分部核算，則輸已在企業登記模塊中登記的部門代碼，若不分部核算，則輸入空)、申報年月(即退稅所屬期的概念，四位)、序號(不足4位，請前補零)、進貨憑證號(專用稅票的11位編號+2位項號，增值稅專用稅票號碼在稅票的右上角)、開票日期(按yy+mm+dd的格式輸入)、商品代碼(企業自加商品需先在商品碼維護中追加)、商品名稱(系統自動顯示)、數量、單價(系統自動根據數量和計稅金額計算生成)、計稅金額、法定征稅稅率(按百分比格式輸入)、征收率(系統自動生成)、實繳稅額(系統自動計算，若與紙介質不符，經確定單據有效，則以單所列數據爲准，可人工修改)、退稅率(系統自動查找該商品代碼所對應的退稅率)、可退稅額(系統自動生成)。其余字段忽略不填。

《外貿企業鎢制品外貿退稅申報明細表》的填報內容和要求。

填寫依據是外貿發票、收彙核銷單、報關單、代理外貿證明、遠期收彙證明等。具體內容：

關聯號(6位數字年月+2位批次+2位部門+5位流水號);申報年月(填鎢制品外貿申報的4位年份和兩位月份);申報批次(根據申報的批次填報);申報序號(按同壹關聯號下的記錄條數系統自動産生4位序號);部門代碼(企業若分部核算，則有次項目，否則此欄爲空);稅種(外貿數據的稅種系統自動默認是V，且不能修改);外貿發票(鎢制品外貿外銷的發票號碼錄入);外貿日期(填報關單上‘外貿日期’或代理外貿證明上的‘離境日期’);報關單號(填寫報關單上‘9位海關編號+0+2位項號);代理外貿證明號(根據委托外貿時取得對方稅務機關開具的‘代理鎢制品外貿證明’上的編號錄入，錄入代理外貿證明的‘證明編號+0+2位項號’);商品代碼(填報關單所列的商品代碼);商品名稱(代碼錄入後申報系統自動帶入);計量單位(申報系統自動帶入);外貿數量(填寫報關單或代理外貿證明上所列的外貿數量);美元離岸價(按報關單或代理外貿證明上所列的‘美元離岸價’或‘總價’填寫，采用其他外幣應換算成美元);美元彙率(按外貿企業財務入賬彙率填寫);人民幣金額(計算機自動産生);核銷單號(按外管局統壹的核銷單編號填寫);遠期收彙證明(根據外貿主管部門出具的遠期收彙證來源：考試大明的證明編號錄入)

《外貿企業鎢制品外貿退稅申報明細表》可以通過“外貿企業鎢制品外貿退稅申報系統”錄入、打印並生成電子數據。

軟盤中的其它單據的錄入略。不同地區由于計算機操作系統平台的不同，軟件申報要求可能會有區別。