钨制品外贸退税申报的单证要求

退增值税使用软盘数据库申报时，一般外贸业务的增值税进货凭证的录入单证为增值税专用缴款书(增值税专用税票)，增值考试大论坛税发票作为辅助审核凭证随单据申报，其录入要求如下：

企业代码(十位海关代码)、企业名称(输入企业代码后，系统自动显示)、关联号(暂不填)、部门代码(若企业分部核算，则输已在企业登记模块中登记的部门代码，若不分部核算，则输入空)、申报年月(即退税所属期的概念，四位)、序号(不足4位，请前补零)、进货凭证号(专用税票的11位编号+2位项号，增值税专用税票号码在税票的右上角)、开票日期(按yy+mm+dd的格式输入)、商品代码(企业自加商品需先在商品码维护中追加)、商品名称(系统自动显示)、数量、单价(系统自动根据数量和计税金额计算生成)、计税金额、法定征税税率(按百分比格式输入)、征收率(系统自动生成)、实缴税额(系统自动计算，若与纸介质不符，经确定单据有效，则以单所列数据为准，可人工修改)、退税率(系统自动查找该商品代码所对应的退税率)、可退税额(系统自动生成)。其余字段忽略不填。

《外贸企业钨制品外贸退税申报明细表》的填报内容和要求。

填写依据是外贸发票、收汇核销单、报关单、代理外贸证明、远期收汇证明等。具体内容：

关联号(6位数字年月+2位批次+2位部门+5位流水号);申报年月(填钨制品外贸申报的4位年份和两位月份);申报批次(根据申报的批次填报);申报序号(按同一关联号下的记录条数系统自动产生4位序号);部门代码(企业若分部核算，则有次项目，否则此栏为空);税种(外贸数据的税种系统自动默认是V，且不能修改);外贸发票(钨制品外贸外销的发票号码录入);外贸日期(填报关单上‘外贸日期’或代理外贸证明上的‘离境日期’);报关单号(填写报关单上‘9位海关编号+0+2位项号);代理外贸证明号(根据委托外贸时取得对方税务机关开具的‘代理钨制品外贸证明’上的编号录入，录入代理外贸证明的‘证明编号+0+2位项号’);商品代码(填报关单所列的商品代码);商品名称(代码录入后申报系统自动带入);计量单位(申报系统自动带入);外贸数量(填写报关单或代理外贸证明上所列的外贸数量);美元离岸价(按报关单或代理外贸证明上所列的‘美元离岸价’或‘总价’填写，采用其他外币应换算成美元);美元汇率(按外贸企业财务入账汇率填写);人民币金额(计算机自动产生);核销单号(按外管局统一的核销单编号填写);远期收汇证明(根据外贸主管部门出具的远期收汇证来源：考试大明的证明编号录入)

《外贸企业钨制品外贸退税申报明细表》可以通过“外贸企业钨制品外贸退税申报系统”录入、打印并生成电子数据。

软盘中的其它单据的录入略。不同地区由于计算机操作系统平台的不同，软件申报要求可能会有区别。